Le problème : un impôt qui grignote votre revenu chaque année
Chaque année, une part de votre salaire part en impôts sans contrepartie visible : vous cotisez, vous déclarez, vous payez. Pour un revenu moyen genevois, la facture fiscale représente souvent plusieurs milliers de francs, et le taux augmente avec le revenu. La plupart des contribuables acceptent ce montant comme une fatalité, sans savoir qu'une partie est parfaitement évitable.
Le point clé, c'est le taux marginal : le taux qui s'applique à votre dernier franc gagné. Plus votre revenu est élevé, plus ce taux est haut, et plus chaque franc que vous pouvez soustraire de votre revenu imposable vous fait économiser.
La solution : déduire votre 3e pilier de votre revenu imposable
Le 3e pilier A est une épargne prévoyance dont chaque versement vient directement en déduction de votre revenu imposable. Vous ne perdez pas cet argent : il constitue votre capital retraite. Mais fiscalement, tout se passe comme si vous n'aviez jamais gagné cette somme.
Vous gagnez 90 000 CHF et versez le plafond de 7 258 CHF sur votre 3a. Vous n'êtes plus imposé que sur 82 742 CHF. À un taux marginal de 25 %, cela représente environ 1 800 CHF d'impôts en moins cette année, pour un argent qui reste le vôtre et fructifie jusqu'à la retraite.
Combien pouvez-vous économiser ?
L'ordre de grandeur dépend de votre revenu, de votre commune et de votre situation familiale, mais il est concret et immédiat :
*Estimation pour un versement au plafond, selon votre taux marginal et votre commune. Le simulateur calcule votre montant personnalisé en deux minutes.
Le bon timing : verser avant le 31 décembre
Pour que le versement soit déduit de l'année en cours, il doit être crédité sur votre compte 3e pilier avant le 31 décembre. C'est ce qui crée une urgence naturelle en fin d'année : un versement le 2 janvier ne comptera que pour l'année suivante. Idéalement, on ouvre son 3e pilier tôt dans l'année pour lisser les versements, mais il n'est jamais trop tard pour agir avant la clôture.
Salarié, indépendant, frontalier : ce qui change pour vous
- Salarié affilié à une caisse de pension : jusqu'à 7 258 CHF déductibles par an. Le cas le plus courant, avec une économie immédiate dès la déclaration.
- Indépendant sans caisse de pension : jusqu'à 20 % du revenu, plafonné à 36 288 CHF. Le profil qui optimise le plus : voir notre guide indépendant.
- Frontalier : la déduction est possible sous condition de statut de quasi-résident. Tout est détaillé dans notre guide frontalier.
La spécificité genevoise : le 3e pilier B déductible
Genève fait partie des deux seuls cantons suisses (avec Fribourg) où le 3e pilier B est lui aussi déductible. Une fois votre 3a saturé, le 3b permet donc de continuer à réduire vos impôts à Genève. Notre guide du 3e pilier à Genève détaille cette particularité.
Basés à la Place Cornavin à Genève, nous comparons les offres des principaux assureurs et banques du marché et structurons votre 3e pilier pour maximiser votre économie d'impôt selon votre situation. Gratuitement, et sans engagement.